在全球化日益加深的今天，对于小企业而言，拓展国际市场无疑是一个充满机遇与挑战的决策。然而，您需要面对的挑战是，了解每个国家的税务和关税规定。若不遵循这些规定，您的货物可能会被海关扣押，甚至导致高额罚款。
接下来，我们将详细介绍您需要了解的各方面内容，确保您的货物能准时送达国外客户。
什么是进口关税？
进口关税是海关对跨境销售商品征收的税项。它的主要目的是为当地政府增加收入，同时通过提高消费者的商品购买成本，鼓励他们购买国内产品（国内产品不需缴纳此类税）。例如，贸易关税和消费税就是进口关税的常见形式。
什么是进口税？
进口税，作为进口关税的一种具体表现形式，是针对进口商品征收的统一税率。在很多情况下，该税与当地的销售税相等。这意味着，即便商品是在国外购买的，一旦进入另一国家，仍需缴纳相应的进口税。常见的例子有销售税和增值税(VAT)。
关税和税费对您的货件有何影响？
了解关税和税费对货物的总成本产生的影响至关重要，以便您能将其纳入定价策略，确保企业盈利。若处理不当，货物可能会因税费问题而被海关滞留，甚至面临高额罚款。因此，在制定跨境贸易策略时，务必充分考虑关税和税费因素。
进口税是多少？
各国/地区通常会设置一个商品的最低订单价值阈值，即进口税和关税的适用标准——这称为“最低征税要求”。
您需要支付的税费和关税金额会受到多种因素的影响，包括：
- 货物的价值（包括保险和运费）
- 货物描述
- 原产国或地区
- 目的地国家的关税税率
- 货物的HS编码
什么是HS编码？
HS编码，即协调制度代码，是一个用于分类货物类型的国际认可的唯一标识符。不同国家的海关部门会根据这个编码来制定相应的税务法规。
当您为国际货物准备运单时，务必正确填写HS编码。海关当局将使用此代码来了解货物种类，并征收相应的税款。如果您包含错误的代码，错误的编码可能导致您支付不正确的税费，或者货物被拒入目的地国家。因此，填写正确的HS编码是关键。您可以参考专门的HS编码指南来获取帮助。
如何计算进口税
作为国际物流领军企业，DHL提供了一系列工具，助您简化跨境运输流程。其中包括到岸成本估算器，帮助您计算关税、税费及运输成本，为您的定价策略提供参考。
进口税和关税的责任方
在跨境贸易中，谁应负责支付进口税和关税是一个复杂的问题。因此，我们为您简化了相关各方的职责：
承运人：如DHL，不仅负责跨境运输，还在国际贸易中充当报关行的角色，处理边境文件，确保货物顺利通关。他们也负责收取相关的进口税和关税。
出口商和进口商：在跨境B2C电商交易中，出口商是货物的卖方，而购买方视为进口商。哪一方应当支付关税和进口税需要由“国际贸易术语解释通则”来确定。
国际贸易术语解释通则是出口商和承运人共同确定的。其中，最常见的两种为：
- 完税交货 （DDP）：卖方负责运费和所有应付税款。
- 未完税交货 （DDU）：卖方负责运输到目的地的费用，但买方需要支付所有相关的税费。
显然，客户更喜欢前者。尽管后者初看似乎更经济，但您真的愿意冒险损害客户体验吗？
海关登记进口商： 这是确保进口合规的责任实体。他们处理所有进口文书工作，并支付所有关税和税款。在DDP交易中，卖方就是这个角色。
实际操作中如何处理进口税及运输关税
管理报关单
当您需要国际运输货物时，必须填写报关单，并附带商业发票。这是一份详细的出口文件，里面包含了海关当局计算的应纳税额、关税和其他费用的货物信息。您可以选择自行管理报关单以节省开支，或者可以雇佣专业报关公司来处理。
选择报关服务
例如，选择与DHL快递合作，您的公司将可以连接到覆盖100多个国家的全球海关专家网络。您可以享受到的优势包括：
- 清晰的代理申报流程，让您对整个过程了如指掌；
- 透明的全球价目表；
- 利用人工智能驱动的合规工具，降低进口清关的延误；
- DHL提供的关税和税费前置支付服务，确保您的货物准时抵达目的地，无需担心因支付问题而产生的延误。
告知您的客户准备支付进口关税
最后，无论您选择哪种国际贸易术语解释通则，都应预先明确告知您的客户可能需要支付的进口关税情况。这有助于避免在关键时刻出现高额的额外费用，从而保护您的订单和客户体验。
后续步骤
虽然管理国际货物的税费和关税听起来似乎颇为复杂，但如果您使用DHL快递的企业账户，这一切都会变得简单。无论您的市场在哪里，都可以得到DHL海关专家的专业指导。选择DHL，与我们共同在全球范围内扩展业务。
